پایان نامه حقوق

بررسی راهکارهای مقابله با پولشویی در بانک ها و مؤسسات اعتباری با تأکید بر بانکداری الکترونیکی

چکیده:

فناوری اطلاعات در امر تجارت بخصوص در امور بانکی نیز نمود یافته است. از ابزار این فناوری در بانکها، بهره وری در الکترونیکی کردن امور کاربران است. جرانمی که به شکل سنتی با موانع فراوان و دست و پاگیر ارتکاب می یافت، نیز از شمول این تحول مستثنی نیست. جرائم مالی که در عرصه تجارت منجر به آلودگی بستر مبادلات مالی می گردد با استفاده از تکنولوژی های نوین، راه خود را پیش از کارکردهای مثبت آن یافته و پیش می تازد. تقنین مقرراتی که امکان بهره برداری از تکنولوژی در عرصه بانکداری را فراهم کرده به ناچار قواعدی برای مقابله با ترفندهای مجرمانه ای که اکنون تسهیل نیز شده است، تدوین کرده و به اجرا می گذارد. عناصر سنتی جرم پولشویی که می تواند نتیجه بسیاری از جرائم مالی و غیرمالی دیگر باشد (کلاهبرداری، قاچاق و امثالهم) شکل نوین یافته و در قالب الکترونیک ارتکاب می یابد. بدیهی است که در این بستر مبادلاتی عدم توجه به کنشگران و کاربران و همچنین کم و کیف تبادلات اشخاص و بانک ها می تواند گزینه مناسبی برای پیشبرد اهداف مرتکبین گردد. لذا مقررات متحدالشکل بین المللی که کارکرد داخلی نیز بیابد، می تواند به مقابله با این گرایش فزاینده پرداخته و حداقل سرعت این تبادلات را با کندی مواجهمی کند و در نتیجه فرصت کافی برای کشف جرم و برخورد متناسب ایجاد می کند. تفاوت های پولشویی سنتی و الکترونیک و همچنین روال مشابه در بانکداری می تواند در کشف راه حل های مناسب یاری گر باشد. به دنبال آن صاحب نظران حقوقی و مالی که تجربیات خود را با کشورهای دیگر به اشتراک می گذارند و همچنین کنوانسیون های بین المللی در کنار هم، به انعقاد توافقاتی نائل می آیند که امتداد آن محدود کردن و چه بسا بستن دست پولشویان است.

کلید واژگان: بانکداری الکترونیکی، پولشویی الکترونیک، تجارت الکترونیک، الگوهای پیشگیری.

پایان نامه بررسی راهکارهای مقابله با پولشویی در بانک ها و مؤسسات اعتباری با تأکید بر بانکداری الکترونیکی

فهرست مطالب

چکیده:. ح‌

فصل اول: (کلیات). 1

1-1 مقدمه.. 2

1-2 بیان مسأله.. 3

1-3 اهمیت و ضرورت تحقیق.. 4

1-4 هدف تحقیق.. 4

1-5 سؤالات و فرضیات تحقیق.. 5

1-6 پیشینه تحقیق.. 5

1-7 روش کار تحقیق.. 7

فصل دوم: مفاهیم و مبانی اساسی جرم پولشویی و بانکداری الکترونیک. 8

2-1 جرم پولشویی.. 9

2-1-1 مفهوم جرم اقتصادی.. 9

2-1-2 تعریف پولشویی.. 10

2-1-3 ارکان پولشویی.. 11

2-1-3-1 رکن قانونی.. 12

2-1-3-2 رکن مادی.. 13

بند سوم: رکن معنوی. 16

2-1-4 مجازات ارتکاب پولشویی.. 18

2-1-5 اهداف پولشویی.. 19

2-1-6 نتایج و پیامدهای پولشویی (آثار منفی بر اقتصاد کشورهای در حال توسعه)   19

2-1-6-1 تخریب بازار مالی.. 20

2-1-6-2 تخریب بخش خصوصی.. 20

2-1-6-3 تأثیر بر توزیع درآمد.. 20

2-2 بانکداری الکترونیک.. 22

2-2-1 مفهوم پول الکترونیکی.. 22

2-2-2 محدوده و نقش های پول الکترونیکی.. 22

2-2-2-1 پول شناسایی شده.. 24

2-2-2-2 پول غیرقابل شناسایی.. 24

2-2-3 تعریف بانکداری الکترونیکی.. 24

2-2-4 قیاس بانکداری سنتی و الکترونیک.. 25

2-2-5 پیشینه بانکداری الکترونیک در ایران و جهان.. 25

2-2-5-1 عملیات پشت باجه.. 25

2-2-5-2 عملیات جلوی باجه.. 26

2-2-5-3 متصل کردن مشتریان به حساب هایشان.. 26

2-2-5-4 یکپارچه سازی سیستم ها.. 27

2-2-6 مدلهای پرداخت اصلی در فضای مجازی.. 28

2-2-6-1 ایجاد به وسیله فروشنده.. 28

2-2-6-2 ایجاد به وسیله بانک.. 28

2-2-6-3 ایجاد غیربانکی.. 28

2-2-6-4 مدل نظیر به نظیر.. 28

2-2-7 روشهای پولشویی الکترونیک.. 28

2-2-7-1 روش مستقیم.. 29

2-2-7-2 روش غیرمستقیم.. 29

2-3 پولشویی از طریق بانکداری الکترونیک.. 29

2-3-1 از طریق بانکداری پیوسته.. 30

2-3-1-1 افتتاح حساب با استفاده از اینترنت، بدون ارائه هویت مشتری   30

2-3-1-2 استفاده از فناوری رمزنگاری و امضای دیجیتال.. 31

2-3-1-3 استفاده از عاملین پولشویی.. 32

2-3-2 قمار اینترنتی.. 32

2-3-3 کارت های از پیش پرداخت شده.. 32

2-3-4 حراج های پیوسته.. 33

2-3-5 بانکداری از طریق موبایل.. 33

2-3-6 خرید و فروش الکترونیکی فلزات گران بها.. 34

2-3-7 بازی های رایانه ای پیوسته.. 34

فصل سوم: تبیین حقوقی – اقتصادی پولشویی الکترونیکی.. 36

3-1 مراحل پولشویی در نظام الکترونیکی.. 37

3-1-1 جایگذاری یا سرمایه گذاری الکترونیکی.. 37

3-1-2 لایه بندی الکترونیکی.. 38

3-1-3 یکپارچه سازی و ادغام الکترونیکی.. 39

3-2 روش های پنهان سازی منبع پول.. 39

3-3 سوء استفاده از ابزارهای بانکی در پولشویی.. 41

3-3-1 سیستم و ابزارهای بانکی.. 41

3-3-2 معاملات و عملیات مشکوک.. 42

3-3-3 رویکرد ریسک محور در مبارزه با پولشویی.. 43

3-4 طرح و نقشه های پولشویی الکترونیک.. 43

3-4-1 طرح ای گلد.. 43

3-4-2 اینترنت کازینوها.. 44

3-4-3 روش پرداخت اینترنتی.. 44

3-5 مزایای بانکداری الکترونیک برای پولشویی.. 45

فصل چهارم: راهکارهای حقوقی بین المللی برای مبارزه با پولشویی الکترونیک   48

4-1 کوششها و توصیه نامه های جهانی برای مبارزه با پولشویی.. 49

4-2 مدل قانونی پیشنهادی توسط دفتر جرائم و مواد مخدر سازمان ملل (2005)   52

4-3 مدل قانونی پیشنهادی سازمان گروه کاری اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (2006)   55

4-3-1 توصیه نامه دهم.. 55

4-3-2 توصیه نامه اختصاصی هفتم.. 56

4-3-3 توصیه نامه 17-1. 58

4-3-4 توصیه نامه 17-4. 58

فصل پنجم: مبارزه با پولشویی در دستورالعملهای نظام بانکی  (مطالعه موردی بانک مرکزی و بانک ملی ایران) و پیشنهادات اجرایی. 61

5-1 کارکردهای دولت ایران در مبارزه با پولشویی.. 82

5-1-1 اقدامات ایران برای همکاری با FATF. 83

5-1-2 اقدامات پس از خروج از فهرست سیاه.. 84

5-2 ضوابط اجرایی.. 84

5-3 تعبیه سیستم های کنترل داخلی به منظور کشف پولشویی.. 90

5-4 تلاشهای بانک مرکزی و بانک ملی ایران در مبارزه با پولشویی الکترونیک   93

5-4-1 بانک مرکزی.. 93

5-4-2 بانک ملی.. 94

5-4-2-1 شمای کلی سیستم.. 96

5-4-2-2 الگوریتم کلی.. 97

5-5 راه های پیشنهادی به بانک های ارائه دهنده خدمات الکترونیک.. 100

5-5-1 استفاده از سیستم پشتیبانی تشخیص پولشویی.. 100

5-5-1-1 الگوریتم کلی.. 101

5-5-1-2 محدودیت ها.. 101

5-5-2 سیستم ضد پولشویی هوشمند.. 102

5-5-2-1 الگوریتم کلی.. 103

5-5-2-2 مزایای سیستم.. 104

5-6 راهکارهای پیشنهادی به کشورها برای همکاری های بین المللی.. 105

5-6-1 سنجش محلی.. 105

5-6-2 آموزش.. 106

5-6-3 ثبت و اشتراک اطلاعات.. 107

5-6-4 شناسایی حساب های بی نام و تعیین تکلیف آنها.. 109

5-6-5 قوانین امنیتی.. 110

5-7 کشف پولشویی و فساد مالی با بهره گیری از روش های داده کاوی.. 110

نتیجه گیری. 111

منابع:. 115